Нормативно-правовой акт Дубовского сельского Совета народных депутатов - Об утверждении отчёта об исполнении бюджета Дубовского сельсовета за 2015 г от 05.05.2016
Раздел нормативно-правовых актов Дубовского сельского Совета народных депутатов - Решения Дубовского сельского Совета народных депутатов

Российская   Федерация

Дубовской  сельский  Совет  народных  депутатов

Михайловского района    Амурской области

(пятый  созыв)

Р Е Ш Е Н И Е

05.05.2016                                                                                                                          № 45/140

с. Дубовое

Об утверждении отчёта

об исполнении  бюджета

Дубовского сельсовета

за 2015 год

            На основании ст. 9, 264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, ст. 17, 18 Положения о бюджетном процессе в  Дубовском сельсовете, Дубовской сельский Совет народных депутатов

            решил:

            1. Утвердить отчёт об исполнении бюджета Дубовского сельсовета за 2015 год по доходам в сумме 3085,6 тыс.рублей, по расходам в сумме 3247,7 тыс.рублей,  с превышением расходов над доходами (дефицит бюджета) в сумме 162,1  тыс.рублей.

2. Утвердить  исполнение:

по доходам, расходам, источникам финансирования дефицита бюджета согласно приложению № 1 к настоящему решению;

по ведомственной структуре расходов бюджета согласно приложению № 2 к настоящему решению;

по муниципальным программам согласно приложению № 3 к настоящему решению.

3. Решение вступает в силу со дня его обнародования.

Глава  Дубовского

сельсовета                                                                                 Ю.П.Лемеш

Председатель Дубовского сельского

Совета народных депутатов                                                    О.А.Винокурова

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к отчёту об  исполнении    бюджета Дубовского сельсовета

                                                        за 2015 год

Доходы

Бюджет Дубовского сельсовета за 2015 год исполнен по доходам на 90,0 %, в том числе собственные доходы на 70,1 % в сумме 798,1 тыс. рублей, при плане 1138,8 тыс. рублей. 

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года поступления собственных доходов снизились на 1834,6 тыс. рублей (факт за 2014 год – 2632,7 тыс.рублей, в том числе доходы от продажи земельных участков – 735,9 тыс.рублей и арендная плата за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена – 800,8 тыс.рублей /с 2015 года в бюджет поселения не зачисляется/).

Из областного бюджета поступило субвенций 67,7 тыс. рублей, из областного и  районного бюджетов поступили дотаций в сумме 1347,7 тыс.рублей, из районного бюджета поступили прочие  межбюджетные трансферты в сумме 872,1 тыс.рублей.

Всего доходы бюджета Дубовского сельсовета составили 3085,6 тыс. рублей.

Одним из основных источников поступлений собственных доходов бюджета Дубовского сельсовета является налог на доходы физических лиц, которого поступило 222,7 тыс. рублей, или 95,2 % к плану 233,9 тыс. рублей. Поступление данного налога снизилось к соответствующему периоду прошлого года на 8,1 тыс. рублей (фактическое поступление за 2014 год – 230,8 тыс. рублей). Уменьшение поступлений объясняется ростом задолженности по налогу.

Единый сельскохозяйственный налог поступил в сумме 3,3 тыс.рублей, при плане на отчетный период 3,3 тыс.рублей или 100,0 %. За 2014 год поступления налога отсутствовали.   

Налога на имущество физических лиц поступил в плановой сумме 5,4 тыс.рублей. В соответствующем периоде прошлого года поступления налога составляли 8,8 тыс. рублей. Снижение поступлений в результате не своевременной уплаты налога налогоплательщиками.

Поступления земельного налога в отчетном периоде составили 251,7 тыс. рублей (с организаций – 96,0 тыс.рублей и 155,7 тыс.рублей с физических лиц) или 100,2% плана отчетного периода. В соответствующем периоде прошлого года поступления составляли 126,3 тыс. рублей. Рост поступлений обусловлен увеличением налогооблагаемой базы (оформление земельных участков в собственность, проданных в прошлом году). 

Госпошлина в отчетном периоде поступила в плановой сумме на отчетный период 15,3 тыс. рублей.

Арендной платы за земельные участки (собственность поселения) поступило в сумме 264,1 тыс.рублей,  при плане 419,5 тыс. рублей или 63,0% (перенос срока проведения аукциона).

Доходов от сдачи в аренду муниципального имущества поступило 29,5 тыс. рублей или 14,5 %  плана (задолженность арендатора ОАО «Облкоммунсервис»).

Платежи, взимаемые за выполнение определенных функций, поступили в сумме 6,1 тыс. рублей, при плане на отчетный период 6,0 тыс.рублей.

Расходы

Кассовые расходы бюджета Дубовского сельсовета за  2015 год составили 3247,7 тыс. рублей при уточненных бюджетных назначениях 3427,5 тыс. руб­лей, исполнено  – 94,8 % плана.

Раздел 0100 «Общегосударственные вопросы»

По подразделу 0102 «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования» отражены расходы по оплате труда, с учетом начислений на неё главы Дубовского сельсовета в  сумме 478,3 тыс. руб­лей, исполнено на 100 %  к уточнённым назначениям.

По подразделу 0104 учтены расходы на содержание аппарата администрации Дубовского сельсовета. Общая сумма расходов   по данному подразделу   составила 841,9 тыс. рублей, что составляет 100 %  к плану.

По подразделу 0106 учтены  расходы  в соответствии с заключенным соглашением на осуществление части полномочий на организацию исполнения бюджета и ведение бухгалтерского учета исполнения бюджета в плановой сумме 333,0 тыс. рублей. В отчетном периоде оплата за исполнение полномочий произведена в полном объеме.

По подразделу 0111 запланирован резервный фонд в сумме 3,0 тыс.рублей. Ассигнования из резервного фонда администрации Дубовского сельсовета в отчетном периоде не выделялись.

           По подразделу 0113 учтены  расходы  по другим общегосударственным вопросам, исполнение составило 193,5 тыс. рублей (оценка недвижимости (земельные участки) – 10,0 тыс.рублей; по прочим выплатам по обязательствам муниципального образования, связанные с муниципальным управлением исполнение составило 183,3 тыс. рублей (публикации в газете, обучение по охране труда, изготовление похозяйственных книг, обслуживание виртуального Web, теплоснабжение); расходы по муниципальной  программе: «Противодействие терроризму и профилактика экстремизма на территории Дубовского сельсовета Михайловского района Амурской области на 2013-2015 годы» в сумме 0,2 тыс.рублей) при уточненном плане отчетного периода 193,5 тыс. рублей.

Раздел 0200 «Национальная оборона»

По подразделу 0203 «Мобилизационная и вневойсковая подготовка» исполнение составило  67,7 тыс. рублей или 100 % к годовому плану. По данному подразделу отражены расходы на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты.

Раздел 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

           По подразделу 0309 «Защита населения и территории от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» учтены расходы на осуществление мероприятий в области гражданской обороны в сумме 1,0 тыс.рублей. Исполнения по данному подразделу в отчетном периоде нет.

По подразделу 0310 «Обеспечение пожарной безопасности»  учтены расходы по муниципальной  программе «Пожарная безопасность на территории Дубовского сельсовета на 2013-2015 годы». Расходы за отчетный период  составили 20,0 тыс. рублей или 100 % бюджетных назначений (противопожарная опашка сел).

Раздел 0400 « Национальная экономика»

  По подразделу  0409 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды) учтены ассигнования по дорожному фонду Дубовского сельсовета  в сумме 1,0 тыс.рублей и расходы по муниципальной  программе «Обеспечение безопасности дорожного движения на территории Дубовского сельсовета Михайловского района Амурской области на 2013-2015 годы» в сумме 2,2 тыс.рублей. Расходы по дорожному фонду в отчетном периоде не производились. Исполнение по муниципальной  программе составило 2,2 тыс.рублей  (приобретение дорожных знаков).

  По подразделу  0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» запланированы расходы на мероприятия по муниципальной  программе «Поддержка малого и среднего предпринимательства  в муниципальном образовании «Дубовской сельсовет» на 2013-2015 годы» в сумме 2,0 тыс.рублей. В отчётном периоде расходы на мероприятия составили 2,0 тыс.рублей.

Раздел 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»

Исполнение по данному разделу составляет 214,1 тыс. рублей, в том числе по подразделам:

    0501 «Жилищное хозяйство» исполнение за отчетный период составило  45,8 тыс. рублей при плане 45,8 тыс. рублей (оплата налога на имущество), или 100 % к плану;

               0502 «Коммунальное хозяйство» объем кассовых расходов составил 158,3 тыс. рублей (оплата налога на имущество – 18,3 тыс.рублей, мероприятия в области коммунального хозяйства -  140,0 тыс.рублей (разработка проектов схем теплоснабжения, водоснабжения и водоотведения) при уточненном плане 333,1 тыс. рублей, или 47,5 % бюджетных назначений. Не исполнены расходы в сумме 174,8 тыс.рублей в связи с отсутствием выполненных работ по ремонту объектов ЖКХ.  

               0503 «Благоустройство» - расходы исполнены за отчетный период в сумме 10,0 тыс. рублей (оплата за сбор и вывоз ТБО).

Раздел 0800 «Культура, кинематография»

По подразделу 0801 «Культура» расходы  исполнены на 923,7 тыс. рублей, в том числе на предоставление межбюджетного трансферта на осуществление части полномочий: организация библиотечного обслуживания – 203,0 тыс.рублей, организация досуга и обеспечение жителей поселения услугами организаций культуры – 720,7 тыс.рублей), при плане 923,7 тыс. рублей, или 100 % к уточненным плановым назначениям на отчетный период.

Раздел 1000 « Социальная политика»

По подразделу  1001 «Пенсионное обеспечение» расходы, связанные с пенсионным  обеспечением муниципальных служащих на отчетный период фактически составили 68,4 тыс.рублей, что составляет 100 %  к плану.              

Раздел 1100 « Физическая культура и спорт»

           По подразделу 1102 «Массовый спорт» учтены расходы по муниципальной  программе «Развитие физической культуры и спорта на территории Дубовского сельсовета на 2015-2017 годы». Общая сумма расходов   по данному подразделу   составила 34,5 тыс. рублей (оплата труда по договору методиста по физкультуре и спорту, доставка спортсменов на соревнования, приобретение грамот), что составляет 100 %  к плану.

Раздел 1400 « Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований»

По подразделу  1403 «Прочие межбюджетные трансферты общего характера», в соответствии с заключенными соглашениями  с администрацией Михайловского района, плановые назначения составляют 68,4 тыс. рублей. В отчетном периоде оплата за исполнение полномочий произведена в размере 68,4 тыс.рублей или 100 %.

Просроченная кредиторская задолженность на 1 января 2016 года отсутствует.

           Расходование средств муниципального дорожного фонда в отчетном периоде не производилось в связи с отсутствием поступлений по доходным источникам образования муниципального дорожного фонда, бюджетных ассигнований и фактических расходов. 

Бюджет Дубовского сельсовета за 2015 год исполнен с дефицитом 162,1 тыс.рублей. Источником погашения дефицита бюджета явилось снижение остатков на счете бюджета поселения.

Остаток средств на счете бюджета на 1 января 2016 года составил – 60,5 тыс.рублей. Целевых средств из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации нет.

Глава Дубовского сельсовета                                                     Ю.П.Лемеш

Приложение № 2

Отчёт

об исполнении бюджета Дубовского сельсовета по ведомственной

структуре расходов  за 2015 год

Приложение № 3

Отчёт

о средствах, направленных  из бюджета Дубовского сельсовета на финансирование муниципальных программ за 2015 год

Отчёт

об  использовании резервного фонда администрации Дубовского сельсовета

за 2015 год

Назначено по бюджету                                                                        3,0 тыс.рублей

Исполнено                                                                                              0 тыс.рублей

Отчёт

о расходовании средств муниципального дорожного фонда

Дубовского сельсовета  за 2015 год

                                                                                                                                                                        (тыс. руб.)