Нормативно-правовой акт Дубовского сельского Совета народных депутатов - Об утверждении отчета об исполнении бюджета Дубовского сельсовета за 2012 г от 17.05.2013
Раздел нормативно-правовых актов Дубовского сельского Совета народных депутатов - Решения Дубовского сельского Совета народных депутатов

Российская   Федерация

Дубовской  сельский  Совет  народных  депутатов

Михайловского района    Амурской области

(пятый  созыв)

Р Е Ш Е Н И Е

17.05.2013                                                                                                                          №  44

с. Дубовое

Об утверждении отчёта

об исполнении  бюджета

Дубовского сельсовета

за 2012 год

            На основании ст. 9, 264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, ст. 17, 18 Положения о бюджетном процессе в  Дубовском сельсовете, Дубовской сельский Совет народных депутатов

            решил:

            1. Утвердить отчёт об исполнении бюджета Дубовского сельсовета за 2012 год по доходам в сумме 4433,4 тыс. рублей, по расходам в сумме 4045,6 тыс. рублей,  с превышением доходов над расходами (профицит бюджета)   в сумме 387,8  тыс. рублей.

2. Утвердить  исполнение:

по доходам, расходам, источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета согласно приложению № 1 к настоящему постановлению;

по ведомственной структуре расходов бюджета согласно приложению № 2 к настоящему постановлению;

по целевым программам согласно приложению № 3 к настоящему постановлению.

3. Решение вступает в силу со дня его обнародования.

Глава  Дубовского

сельсовета                                                                                 Ю.Д.Логвинов

Председатель сельского

Совета народных депутатов                                                   О.А.Винокурова

П О Я С Н И Т Е Л Ь Н А Я     З А П И С К А

 к отчёту об исполнении  бюджета Дубовского сельсовета

за 2012 год

Доходы

Бюджет Дубовского сельсовета за 2012 год исполнен по доходам на 100,4 %, в том числе собственные доходы на 102,1 % в сумме 893,0 тыс.рублей, при плане 874,5 тыс.рублей. 

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года поступления собственных доходов увеличились на 682,2 тыс.рублей (факт за 2011 год – 210,8 тыс.рублей).

Из областного бюджета поступило субвенций 58,1 тыс.рублей, субсидий 504,3 тыс.рублей, из областного и районного бюджетов поступило дотаций 1712,5 тыс.рублей, из районного бюджета поступило прочих межбюджетных трансфертов в сумме 1265,5 тыс.рублей.

Всего доходы бюджета Дубовского сельсовета составили 4433,4 тыс.рублей.

Одним из основных источников поступлений собственных доходов бюджета Дубовского сельсовета является налог на доходы физических лиц, которого поступило 172,6 тыс.рублей, или 102,6 % к плану 168,2 тыс.рублей. Поступление данного налога снизилось к соответствующему периоду  прошлого года на 17,1 тыс.рублей (фактическое поступление за 2011 год – 189,7 тыс.рублей). В связи с плохими погодными условиями выплата заработной платы работникам КФХ по итогам года выплачена в меньшем размере, в результате снижено  поступление налога.

Налога на имущество физических лиц поступило в сумме 2,8 тыс.рублей,  при плане 2,5 тыс.рублей или 112,0%. В соответствующем периоде прошлого года налог на имущество физических лиц поступил в сумме 5,9 тыс.рублей. Уменьшение поступлений в связи с изменениями срока уплаты налога - не позднее 1 ноября года, следующего за годом, за который исчислен налог (п.9 ст.5 Закона РФ от 09.12.2003-1 «О налоге на имущество физических лиц»), на основании соответствующих налоговых уведомлений.

Поступления земельного налога в отчетном периоде составили 110,0 тыс.рублей при плане на год 106,6 тыс.рублей. В соответствующем периоде прошлого года поступило «минус» 450,4 тыс.руб., в результате возврата администратором дохода Межрайонной ИФНС №6 по Амурской области налога налогоплательщику КФХ «Сердолик» 540,2 тыс.руб. за 2008-2010гг.

Государственная пошлина в отчетном периоде поступила в сумме 15,8 тыс.рублей, при плане на отчетный период 15,8 тыс.рублей или 100 %. За соответствующий период прошлого года поступления госпошлины составляли 13,5 тыс.рублей. 

Арендной платы за земельные участки поступило в бюджет 227,9 тыс.рублей при плане 226,8 тыс.рублей или 100,5 %. Арендная плата за земельные участки (земли находящиеся в собственности поселения) и средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности поселения поступили в плановой сумме 82,1 тыс.рублей.

 Доходов от сдачи в аренду муниципального имущества поступило 276,4 тыс. рублей при плане 267,1 тыс.рублей или 103,5 % (в результате гашения в последние дни декабря задолженности по арендной плате арендатора имущества ОАО «Облкоммунсервис»).

Платежи, взимаемые за выполнение определенных функций поступили в плановой сумме 5,4 тыс.рублей.

Расходы

Кассовые расходы бюджета Дубовского сельсовета за  2012 год составили 4045,8 тыс.рублей при уточненных бюджетных назначениях 4415,0 тыс.руб­лей, исполнение составило  – 91,6 %.

Раздел 0100 «Общегосударственные вопросы»

Расходы по данному разделу в структуре расходов бюджета за­нимают 31,2 %.

По подразделу 0102 «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования» отражены расходы по оплате труда, с учетом начислений на неё главы Дубовского сельсовета в  сумме 371,9 тыс.руб­лей, исполнено на 100 %  к уточнённым назначениям.

По подразделу 0104 учтены расходы на содержание аппарата администрации Дубовского сельсовета. Общая сумма расходов   по данному подразделу   составила 672,4 тыс.рублей, что составляет 100 %  к плану отчетного периода 672,4 тыс.рублей.

По подразделу 0107 отражены  расходы  на проведение выборов в представительный орган муниципального образования в сумме 12,0 тыс.рублей. Исполнение составило 100%.

           По подразделу 0113 учтены  расходы  по другим общегосударственным вопросам, использование средств составило 206,9 тыс.рублей. Произведена оплата исполнительных листов ОАО «Облкоммунсервис» - 186,1 тыс.рублей, за публикации в газете «Михайловский вестник»  - 14,6 тыс.рублей, за обучение по охране труда – 6,2 тыс.рублей. Исполнение по подразделу составило 100 % плановых назначений.

Раздел 0200 «Национальная оборона»

По подразделу 0203 «Мобилизационная и вневойсковая подготовка» исполнение составило  58,1 тыс.рублей при плане 58,1 тыс.рублей, или 100 % к плану.

Раздел 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

По подразделу 0310 «Обеспечение пожарной безопасности» отражены расходы на обустройство пирсов на искусственном водоёме. Исполнение по данному подразделу составило 100 % или 60,0 тыс.рублей.

Раздел 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»

Исполнение по данному разделу составляет 561,2 тыс.рублей, в том числе по подразделам:

    0501 «Жилищное хозяйство» исполнение за текущий период составило  46,5 тыс.рублей при плане 46,5 тыс.рублей (оплата налога на имущество), или 100 % к плану;

               0502 «Коммунальное хозяйство» - использование средств составило 512,5 тыс.рублей (в том числе средства субсидии из областного бюджета на заготовку топлива – 483,6 тыс.рублей и софинансирование из бюджета поселения – 10,6 тыс.рублей, оплата налога на имущество – 18,3 тыс.рублей) при уточненном плане 512,5 тыс. рублей, или 100 %;

    0503 «Благоустройство» -  исполнение составило  2,2 тыс.руб. при плане 2,2 тыс.руб. (оплата работ по благоустройству).

 Исполнение по данному подразделу составило 0,9 % к плану отчетного периода, в связи с поступлением денежных средств в последние дни декабря фактические расходы отсутствовали.

Раздел 0800 «Культура, кинематография»

По подразделу 0801 «Культура» расходы  исполнены на 1774,0 тыс.рублей, в том числе на предоставление субсидий на финансовое обеспечение муниципального задания МУК «Дубовской Дом культуры» 1620,0 тыс.рублей, на предоставление межбюджетного трансферта межпоселенческой библиотеке 154,0 тыс.рублей.

В данном подразделе также планировались расходы на  ДЦП «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности на территории поселения  на 2011-2013 годы» в сумме 116,9 тыс.рублей, но в связи с поступлением денежных средств в последние дни декабря фактические расходы отсутствовали.

Раздел 1000 « Социальная политика»

По подразделу  1001 «Пенсионное обеспечение» расходы по выплате доплат к пенсии муниципальным служащим за отчетный период фактически составили 50,4 тыс.рублей, или 100 % к уточненным плановым назначениям на отчетный период.               

Раздел 1100 « Физическая культура и спорт»

По подразделу 1101 «Физическая культура» отражены расходы средств субсидии из областного бюджета по ДЦП «Развитие физической культуры и спорта в Амурской области  на 2012-2015 годы» в сумме 20,7 тыс.рублей или 100%.

По подразделу 1102 «Массовый спорт» учтены расходы по ДЦП «Развитие физической культуры и спорта на территории поселения на 2011-2012 годы». Исполнения за отчетный период составило в плановой сумме 2,1 тыс.рублей .

Раздел 1400 « Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований»

По подразделу  1403 «Прочие межбюджетные трансферты общего характера» в соответствии с заключенными соглашениями плановые назначения составляют 255,9 тыс.рублей, в отчетном периоде расходы фактически составили 255,9 тыс.рублей, или 100 %.

Просроченная кредиторская задолженность  на 1 января 2013 года отсутствует.

           Бюджет Дубовского сельсовета за  2012 год исполнен с превышением доходов над расходами (профицит бюджета)  в сумме 387,8  тыс.рублей.

Остатки средств на счете бюджета на 1 января 2013 года составили – 408,6 тыс.рублей.

Глава Дубовского сельсовета                                              Ю.Д.Логвинов

Приложение № 2

Отчёт

об исполнении бюджета Дубовского сельсовета по ведомственной

структуре  расходов за 2012 год

Приложение № 3

Отчёт

о средствах, направленных  из бюджета Дубовского сельсовета на финансирование муниципальных целевых программ за 2012 год

Отчёт

об  использовании резервного фонда администрации Дубовского сельсовета

за 2012 год

Назначено по бюджету                                                                      0 тыс.рублей

Исполнено                                                                                            0 тыс.рублей