Нормативно-правовой акт Дубовского сельского Совета народных депутатов - Отчет об исполнении бюджета Дубовского сельсовета за 2016 г от 05.05.2017
Раздел нормативно-правовых актов Дубовского сельского Совета народных депутатов - Решения Дубовского сельского Совета народных депутатов

Российская   Федерация

Дубовской  сельский  Совет  народных  депутатов

Михайловского района    Амурской области

(пятый  созыв)

Р Е Ш Е Н И Е

05.05.2017                                                                                                                          №  57/175

с. Дубовое

Об утверждении отчёта

об исполнении  бюджета

Дубовского сельсовета

за 2016 год

            На основании ст. 9, 264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, ст. 17, 18 Положения о бюджетном процессе в  Дубовском сельсовете, Дубовской сельский Совет народных депутатов

            решил:

            1. Утвердить отчёт об исполнении бюджета Дубовского сельсовета за 2016 год по доходам в сумме 4863,8 тыс.рублей, по расходам в сумме 4191,1 тыс.рублей,  с превышением доходов над расходами (профицит бюджета) в сумме 672,7  тыс.рублей.

2. Утвердить  исполнение:

по доходам, расходам, источникам финансирования дефицита бюджета согласно приложению № 1 к настоящему решению;

по ведомственной структуре расходов бюджета согласно приложению № 2 к настоящему решению;

по муниципальным программам согласно приложению № 3 к настоящему решению.

3. Решение вступает в силу со дня его обнародования.

Председатель Дубовского сельского

Совета народных депутатов                                                    О.А.Винокурова

Глава  Дубовского

сельсовета                                                                                 Ю.П.Лемеш

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к отчёту об  исполнении    бюджета Дубовского сельсовета

                                                за 2016 год

Доходы

Бюджет Дубовского сельсовета за 2016 года исполнен по доходам на 100,4 %, в том числе собственные доходы на 100,7 % в сумме 2761,1 тыс. рублей, при плане 2741,1 тыс. рублей. 

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года поступления собственных доходов возросли на 1963,0 тыс. рублей (факт за 2015 год – 798,1 тыс.рублей.), в том числе поступление акцизов – 1631,2 тыс.рублей.

Из областного бюджета поступило субвенций 68,2 тыс. рублей, из областного   и районного бюджетов поступление дотаций составило 249,4 тыс.рублей и 1785,1 тыс.рублей прочих межбюджетных трансфертов из районного бюджета, или 100%.

Всего доходы бюджета Дубовского сельсовета составили 4863,8 тыс. рублей.

Одним из основных источников поступлений собственных доходов бюджета Дубовского сельсовета является налог на доходы физических лиц, которого поступило 299,7 тыс. рублей, или 100 % плана. Поступление данного налога возросло к соответствующему периоду прошлого года на 77,0 тыс. рублей (фактическое поступление за 2015 год – 222,7 тыс. рублей). Увеличение поступлений обусловлено ростом налоговой базы, подлежащей налогообложению.

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации, поступили в сумме 1631,2 тыс.рублей, в том числе:

- доходы от уплаты акцизов на дизельное топливо – 557,6 тыс.рублей (101,1 % плана);

- доходы от уплаты акцизов на моторные масла – 8,5 тыс.рублей (100 % плана);

- доходы от уплаты акцизов на автомобильный бензин – 1147,7 тыс.рублей (109,0 % плана);

- доходы от уплаты акцизов на прямогонный бензин – «минус» 82,6 тыс.рублей (возмещение (возврат) по налогу, так как сумма налоговых вычетов превышает общую сумму исчисленного налога),

или 101,1 % годового плана, предусмотренный в сумме 1612,7 тыс.рублей. 

Налога на имущество физических лиц в отчетном периоде поступило в сумме 6,4 тыс.рублей или 101,6%. В соответствующем периоде прошлого года поступления налога составляли 5,4 тыс.рублей. Рост поступлений по налогу объясняется установлением нормативно-правовым актом представительного органа муниципального образования  порядка определения налоговой базы по налогу, исходя из кадастровой стоимости объектов налогообложения, применением льгот  в соответствии с Налоговым кодексом РФ.

Поступления земельного налога в отчетном периоде составили 203,5 тыс. рублей (с организаций – 80,5 тыс.рублей и 123,0 тыс.рублей с физических лиц) или 100,6 % плана отчетного периода. В соответствующем периоде прошлого года поступления составляли 251,7 тыс. рублей (96,0 тыс. рублей и 155,7 тыс. рублей соответственно). Снижение поступлений объясняется уплатой физическими лицами в 2015 году суммы налога и задолженности за прошлые годы за проданные доли земельных участков, ростом несвоевременной оплаты налога налогоплательщиками.

Госпошлина в отчетном периоде поступила в плановой сумме 13,3 тыс. рублей.

Арендной платы за земельные участки (собственность поселения) поступило в соответствии с годовым планом – 559,6 тыс.рублей.

Прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности поселения (доходы от сдачи в аренду муниципального имущества), составили 37,3 тыс. рублей при плане 37,2 тыс. рублей или 100,3 %.

Доходов от реализации иного имущества, находящегося в собственности поселения (металлолом), поступило в плановой сумме 4,5 тыс.рублей.

Платежи, взимаемые за выполнение определенных функций, поступили в сумме 5,6 тыс. рублей, планом на отчетный период предусмотрены в сумме 5,6 тыс. рублей.

Расходы

Кассовые расходы бюджета Дубовского сельсовета за  2016 года составили 4191,1 тыс. рублей при уточненных бюджетных назначениях 4881,6 тыс. руб­лей, исполнение составило  – 85,9 %.

Раздел 0100 «Общегосударственные вопросы»

По подразделу 0102 «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования» отражены расходы по оплате труда, с учетом начислений на неё главы Дубовского сельсовета в  сумме 432,6 тыс. руб­лей, исполнено на 100 %  к уточнённым назначениям.

По подразделу 0104 учтены расходы на содержание аппарата администрации Дубовского сельсовета. Общая сумма расходов   по данному подразделу   составила 859,5 тыс. рублей, что составляет 100 %  к плану.

По подразделу 0106 учтены  расходы  в соответствии с заключенным соглашением на обеспечение осуществления части полномочий на организацию исполнения бюджета и ведение бухгалтерского учета исполнения бюджета в плановой сумме 333,0 тыс. рублей. В отчетном периоде оплата за исполнение полномочий произведена в полном размере.

По подразделу 0111 отражена сумма не использованного резервного фонда в сумме 3,0 тыс.рублей. Средства из резервного фонда администрации Дубовского сельсовета в  отчетном периоде не выделялись.

           По подразделу 0113 учтены  расходы  по другим общегосударственным вопросам, использование средств составило 327,9 тыс. рублей, в том числе оценка недвижимости, признание прав по муниципальной собственности – оценка земельных участков - 10,0 тыс.рублей; прочие выплаты по обязательствам муниципального образования, связанные с муниципальным управлением – 295,5 тыс. рублей (оплата за публикацию в газете, за ключ ЭЦП (сайт «ТОРГИ»), за теплоснабжение и др.).

           Кроме того, исполнены расходы по муниципальной программе «Противодействие терроризму и профилактика экстремизма на территории Дубовского сельсовета Михайловского района Амурской области на 2016-2018 годы» в сумме 0,2 тыс. рублей и по муниципальной программе  «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности на территории Дубовского сельсовета Михайловского района Амурской области на 2015-2018 годы» в сумме 22,2 тыс. рублей.

Раздел 0200 «Национальная оборона»

По подразделу 0203 «Мобилизационная и вневойсковая подготовка» отражены расходы на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты.  Исполнение за отчетный период составило  68,2 тыс. рублей или 100 % к годовому плану.

Раздел 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

            По подразделу 0309 «Защита населения и территории от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» учтены расходы на осуществление мероприятий в области гражданской обороны в сумме 1,0 тыс.рублей. Исполнения по данному подразделу в отчетном периоде нет.  

           По подразделу 0310 «Обеспечение пожарной безопасности»  учтены расходы по муниципальной  программе «Пожарная безопасность на территории Дубовского сельсовета на 2016-2017 годы». Исполнение составило 33,1 тыс. рублей (оплата за обслуживание пожарной охранной сигнализации, приобретение огнетушителей, опашка сёл и др.).

Раздел 0400 « Национальная экономика»

  По подразделу  0409 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)  учтены ассигнования по дорожному фонду Дубовского сельсовета  в сумме 1612,7 тыс.рублей. Исполнение по разделу в отчетном периоде составило 926,3 тыс.рублей или 57,4%  годового плана.

  По подразделу  0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» исполнены расходы на мероприятия по землеустройству в плановой сумме 24,0 тыс.рублей  (межевание земельных участков) и муниципальной программе «Поддержка малого и среднего предпринимательства в муниципальном образовании «Дубовской сельсовет» на 2016-2018 годы» в сумме 2,0 тыс. рублей.

Раздел 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»

Исполнение по данному разделу составляет 146,8 тыс. рублей, в том числе по подразделам:

    0501 «Жилищное хозяйство» исполнение за текущий период составило  27,6 тыс. рублей при плане 27,6 тыс. рублей (оплата налога на имущество), или 100 % к плану;

               0502 «Коммунальное хозяйство» - использование средств составило 108,5 тыс. рублей (оплата налога на имущество – 18,3 тыс.рублей, мероприятия в области коммунального хозяйства – 90,2 тыс.рублей), или 100 % бюджетных назначений;

               0503 «Благоустройство» - расходы исполнены в плановой сумме на отчетный период 10,7 тыс. рублей (оплата расходов по прочим мероприятиям на благоустройстве поселения – 0,7 тыс.рублей, расходы по муниципальной программе «По использованию и охране земель на территории муниципального образования «Дубовской сельсовет» на 2016-2018 годы»  – 10,0 тыс.рублей), или 100 % плановых годовых назначений.

Раздел 0800 «Культура, кинематография»

По подразделу 0801 «Культура» расходы  исполнены на 854,1 тыс. рублей, в том числе на предоставление межбюджетного трансферта на осуществление части полномочий: организация библиотечного обслуживания – 255,9 тыс.рублей, организация досуга и обеспечение жителей поселения услугами организаций культуры – 598,2 тыс.рублей), при плане 854,1 тыс. рублей, или 100 % к уточненным годовым плановым назначениям.

Раздел 1000 « Социальная политика»

По подразделу  1001 «Пенсионное обеспечение» исполнение расходов, связанных с пенсионным  обеспечением муниципальных служащих на отчетный период фактически составило 45,3 тыс.рублей, что составляет 100 %  к плану.              

Раздел 1100 « Физическая культура и спорт»

           По подразделу 1102 «Массовый спорт» исполнены расходы по муниципальной  программе «Развитие физической культуры и спорта на территории Дубовского сельсовета на 2015-2017 годы». Общая сумма расходов   по данному подразделу   составила 34,9 тыс. рублей (оплата труда по договору методиста по физкультуре и др.), что составляет 100 %  к плану.

Раздел 1400 « Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований»

По подразделу  1403 «Прочие межбюджетные трансферты общего характера», в соответствии с заключенными соглашениями  с администрацией Михайловского района, плановые назначения составляют 103,4 тыс. рублей. В отчетном периоде оплата за исполнение полномочий произведена в размере 103,4 тыс.рублей или 100 %.

Просроченная кредиторская задолженность  на 1 января 2017 года отсутствует.

Расходование средств муниципального дорожного фонда в отчетном периоде произведено в размере 926,3 тыс.рублей Исполнение по разделу в отчетном периоде составило 926,3 тыс.рублей (приобретение уличных светильников - 98,7 тыс.рублей, монтажные работы по установке уличного освещения – 378,0 тыс.рублей и ремонт дорог – 449,6 тыс.рублей) или 57,4% (оплата работ поставщикам по «факту» на основании актов выполненных работ).

Бюджет Дубовского сельсовета за  2016 год исполнен с профицитом 672,7 тыс.рублей.

Остаток средств на счете бюджета на 1 января 2017 года составил – 733,2 тыс.рублей, в том числе остаток средств дорожного фонда – 704,9 тыс.рублей. Целевых средств из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации нет.

Глава Дубовского сельсовета                                                                       Ю.П.Лемеш

Приложение № 2

Отчёт

об исполнении бюджета Дубовского сельсовета по ведомственной

структуре расходов  за 2016 год

Приложение № 3

Отчёт

о средствах, направленных  из бюджета Дубовского сельсовета на финансирование муниципальных программ за 2016 год

Отчёт

об  использовании резервного фонда администрации Дубовского сельсовета

за 2016 год

Назначено по бюджету                                                                        3,0 тыс.рублей

Исполнено                                                                                              0 тыс.рублей

Отчёт

о расходовании средств муниципального дорожного фонда

Дубовского сельсовета  за 2016 год

                                                                                                                                                                        (тыс. руб.)